理财记账的第一步是审视财务状况，就是整理家庭所有的资产与负债，统计家庭的所有收入与支出，最后生成家庭资产负债表和家庭损益表。通俗来说就是摸清家底，建立档案，形成账表。

家庭资产和家庭负债概念

1.家庭资产指家庭所拥有的能以货币计量的财产、债券和其他权利。“财产”主要指各种实物、金融资产等最明显的东西；“债券”是家庭成员外其他人或机构欠你的金钱或财物，也就是家里借出去的可到期收回的钱和物；“其他权利”主要指无形资产，如各种知识产权、股份等。“能以货币计量”的含义是，各种资产都是有价的，可估算出它们的价值或价格。不能估值的东西一般不算资产，如名誉、知识等无形的东西，虽然它们也是一种财富，但很难客观地评估其价格，所以在理财中它们不归属于资产的范畴。还有就是家庭资产的合法性，即家庭资产是通过合法手段或渠道取得的，并从法律上来说拥有完全的所有权。

按财产的流动性来分类，家庭资产可分为固定资产和流动资产。固定资产是指住房、汽车、物品等实物类资产；流动资产是指现金、存款、证券、基金以及投资收益形成的利润等。所谓流动简单的说就是变现的能力。固定资产还可以分成投资类固定资产、消费类固定资产。投资类固定资产包括房地产、黄金、艺术品等可产生实际收益的实物；消费类固定资产是家庭生活所必需的用品，它们的主要目标就是供家庭成员使用，一般不会产生收益(而且只能折旧贬值)，如住房、汽车、服装、电脑等。

按资产的属性来分类，可分为金融资产(财物资产)、实物资产、无形资产。金融资产包括流动性资产和投资性资产无形资产就是专利、商标、版权等知识产权。

另外资产分类有

(1)现金及活期存款。包括现金、活期存折、信用卡、个人支票等。

(2)定期存款。

(3)投资资产。包括股票、基金、外汇、债券、房地产、其他投资。

(4)实物资产。包括家居品、住房`汽车。

(5)债权资产。包括债权、信托、委托贷款等。

(6)保险资产。包括社保中个基本保险、其他商业保险。

2.家庭负债

家庭负债是指家庭的借贷资金，包括所有家庭成员欠非家庭成员的债务、银行贷款、应付账单等。根据到期时间长度分为短期负债(流动负债)和长期负债。具体区分流动负债和长期负债可以根据自己的财物周期(付款周期)自行确定。例如，可以是以周、月、两月、季、年等不同周期来区分。

家庭负债也可以按负债的内容种类分类。如下

(1)贷款(住房贷款、汽车贷款、教育贷款、消费贷款、医疗贷款等各种银行贷款)。

(2)债务(债务、应付账款)

(3)税务(个人所得税、遗产税、营业税等所有应纳税额)。

(4)应付款(短期应付账单，如应付房租、水电、应付利息等)。

经营人生需要填好人生3张财务报表，即资产负债表、利润表和现金流量表。(这部分比较深奥，不是单纯的投资理财问题，涉及人生的方方面面，简单记录下来了)

资产负债表包括资产、负债、净资产3个部分。用净资产来代表所有者权益。即个人价值指标，如财物、健康、理想和平安等与幸福相关的生命状态。

利润表是一张用来表达投入产出关系，以及一定期间工作成果的报表，主要有收入，成本和利润3部分组成。收入-成本=利润

现金流量表是一张用来反应现金来源与运动及其增减变动情况的报表，它可以清晰自己的现金来源与运动其增减变动情况；盘算工作带来的现金流量、投资带来的现金流量、筹资带来的现金流量占比；思考一下如何开源节流。

题外，评估家里的“人”，家庭生命周期

青年单身期:参加工作至结婚的时期，一般为1～5年。收入较低，消费支出大。提高自身、投资自己，重点是培养未来获利能力。

家庭形成期:从结婚到新生儿诞生时期，一般为1～5年，家庭的主要消费期。经济收入增加且生活稳定，家庭已经有了一定的财力和基本生活用品。为提高生活质量需要较大家庭支出。

家庭成长期:指从小孩出生直至上大学，一般9～15年。家庭最大开支是医疗保险费，子女学前教育和智力开发费用。投资能力也大大增强。

子女教育期:指小孩上大学这时期。一般为4～8年。这一阶段子女教育费用和生活费用猛增。财物上的负担通常比较繁重。

家庭成熟期:指子女参加工作到家长退休为止，一般15年左右。这一阶段自身工作能力，工作经验，经济状况都达到了高峰状态，子女已完全自立，债务已经逐渐减轻，理财重点是扩大投资。

退休养老期:指退休以后。这一时期主要内容是安度晚年，投资的花费通常比较保守。

科学记账！

1.记账不能简单地记流水账，要分账户，按类目。

贵在清楚的记录好钱的来龙去脉。记账要分收、支两项，每项里再细分。比如支出，最简单的分类可分为衣食住行用通信育乐其他支出等9大类。(可视个人需要再加以细分)。

2.要记好账，就要养成收集单据的习惯。

清楚地记下消费时间、金额、品名等项目。

3.千万不要因为钱少就不记账

理想的原则是滴水不漏，小数目长久积累下来也是一笔不小的数目，也可以察觉到一些非必要的开销。

4.记账一定要做到准确、及时、连续。