最近“个人养老金”的新闻可谓引发了不少人的关注，政府正式确定对政策支持、商业化运营的个人养老金予以税收优惠。

趁着新闻热度和大家的切身利益，我也解读一下：

一，老百姓购买个人养老金，都能买哪些产品？

个人养老金，听起来应该只包含保险，对吧？但实际上不仅能买保险，还能买银行理财、储蓄存款和公募基金，这就给了老百姓更多选择权。

国家看的比较长远，保险作为养老储备带给我们的独特价值确实需要肯定，比如收益稳健，与生命等长，定向传承等等。但是未来想要统筹协调整个养老金一揽子资金池，某一种金融资产显然过于单一，多元化的产品搭配是合适的。

二，个人养老金税收优惠如何理解？为什么对收入高的人更划算呢？

消费者购买个人养老金，每年可以有12000元做税前扣除，投资收益暂不征税，领取的时候再交税。之前税率是7.5%，现在下降到了3%。

我们来看看目前的税率，如果采用综合计税的方式，一个人年收入在6-9.6万，也就是月平均收入5000-8000元，税率是3%；年入百万的人边际税率35%；收入越高边际税率越高。

（借用网图，侵立删）

购买了个人养老金，对于年入百万的人来讲，相当于这1.2万元，由原来的边际税率35%直接降低至3%，每年足足能省下来3840元！并且这个税还是在多年之后领取的时候再交。

所以说本次降低税率，对于收入越高的人来讲，能节省的税越多。

有的朋友可能会问，7.5%和3%怎样计算得来的？

是这样的，以前的规定是购买的时候不交税，领取的时候25%免税，剩余的75%按照10%税率缴税，相当于综合税率7.5%（75%*10%=7.5%）。

现在统一按照个人所得税最低税率3%纳税，这就是7.5%和3%的来源。

三、都是给养老做储备的，专属养老保险是个人养老金吗？两者有什么区别？

先说结论：专属养老保险不属于个人养老金，因为它不能享受税收优惠。

列举一下个人养老金和专属养老保险的不同点。

第一个不同点就是，可设计成的险种不同。

专属养老保险并没有明确要求做成什么险种，仅要求是账户式管理。

消费者交纳保费，保险公司可收取一定比例的初始费用，剩下的全部进入个人账户。在积累期个人账户采取“保证+浮动”的收益模式，听起来像个万能账户，对吧？并且保险公司可以为客户提供多个投资组合，不同投资组合的保证利率不同，客户的资金可以在不同账户中相互转换。

而个人养老金目前可以设计成年金、两全和银保监会认定的其他产品，没有进一步要求是做成普通型、分红型还是万能型。在个人养老金产品的设计上，保险公司的发挥空间就会更大。

所以养老不能只靠国家，想要过上更高质量的退休养老生活，还要靠自己，做足规划，才能不畏市场利率风险。 

眼下，为了退休后的生活质量不会随着收入的下降而受到影响，年金险正成为越来越多人的一种选择。  

因为年金险具备安全性、确定性和纪律性。  

1，足够安全，能给我们留条后路

投资股票和基金后，我们可能会面临着很长一段时间的账面亏损和收益上的波动， 而年金险则是无论经济环境怎么样，以后能拿多少钱都写进合同里了，不管市场波动，它都会按合同写的情况增值。 

2，可以帮我们自律存钱

衣食住行、子女教育、赡养老人、人情来往等各种必要和非必要的支出吃空了钱包，要存下一笔钱很不容易。年金险是固定时间交钱、领钱，其他时候都不能动，不怕被挪用，存钱效率非常高。 

3，稳健增值，不用操心

安全是年金险非常重要的一个特点，但是光安全还不够，我们还是希望它能带来比自身更高的价值。年金险的另一价值，就是可以稳健增值，而且不需要我们自己去打理或调仓，省时省力。目前好的产品长期收益可达3.5%，甚至更高的复利收益，时间越久，增值速度越快。 

如果你想要一个能专款专用，存一笔安全可靠的养老金的产品，光明慧选年金险是非常适合选择的。 

优势1：起投门槛低，缴费和领取都很灵活。

最低5000元起投，每个月400多就能为未来养老提前布局。承保年龄0-60岁，没有健康告知要求，1-6类职业都能买，大大降低投保门槛。 

缴费期限灵活，趸交/3/5/10/15/20/30年按需选择，缴费期限越长收益相对越高。 

领取年龄也有多种选择，男性可选择60岁、65岁，女性可选择55岁、60岁、65岁。延迟退休已成定局，养老年金领取时间可以选择在退休之前，提前退休生活质量也有保障。 

优势2：保障时间选择多

有终身和定期两个方案。定期是保至首次养老年金领取后的第20年，比如从60岁开始领取，选择定期就是保障到80岁。 

定期和终身两种计划，领取年金和收益有差异。以30岁男性，年交1万，交费10年，60岁开始领取为例：

选择保障定期，除了每年领取年金外，在保单期满日还可以一次性领取10倍的基本保额。

保障定期，生存IRR更高，80岁时的IRR就达到3.74%，其他大多养老年金产品很难达到这个水平。

对自己的寿命有信心，可以选择保障终身。保障终身，每年领取的金额更高，活到老领到老，越长寿领的越多，100岁时IRR已超过4%。 

优势3：身故也不亏钱，保底领取20年 

如果没有领满20年就去世，保险公司会把剩下没领的钱，一次性返给家人。

如果是在领取年金前身故，保险公司会赔付现金价值和已交保费中的大者。

如果是已经领取够20年，被保人身故，保险公司就不再赔付身故保险金了。 

优势4：可享养老社区入住权

这是光大永明人寿的产品，有央企背景，背后大股东是中国光大集团。依托于这样的背景，买光明慧选单张保单总保费达到30万（比如年交1万，交30年），就能享受光大养老社区的旅居权，70万享受长居权，100万是长居+旅居。