看着社区有姐妹是冲着减税去开通了个人养老金，浅聊一下个人养老金减税。

11月3日发布个人养老金税收的政策公告如下：

个人养老金是递延缴税。

现在每年最高可以缴纳1.2万的个人养老金，这1.2万在当年不用交税；

未来领取个人养老金的时候，会收3%的税。

现在年收入个税起征点是6万，超过6万的部分，按照对应的档位有不同的个税税率。

只要收入对应税率超过3%，那么通过个人养老金来减税就是赚的。

举个例子： 

假定没有其他减免项目，年收入15万，扣除6万起征点，全年应纳税所得额9万。

其中3.6万以下部分按3%交税，3.6万-9万部分按10%税率纳税。

如果没买个人养老金，1.2万按照10%收税，需要纳税1200元；

如果购买了个人养老金，这1200元的个税现在就不用交了，等以后领取养老金的时候，再按3%来收税。

相当于税率从10%降到了3%，省了7%。

按1.2万基准额度，看看不同税率对应的减税金额：

工资越高，对应税率越高，减税的钱就越多。

按最高档来看，考虑未来扣税，一年能比原来多拿5040元。

但是，全年应纳税额在3.6万以下（对应年收入在10万以下），买个人养老金可能会亏。

因为没有达到个税起征点，本来就不需要交税，买个人养老金在领取时反而要扣3%的税。

咱们买入个人养老金产品会产生收益，收益部分还不确定是否需要按3%交税，而我们自己进行投资是不需要收税的。

那我们是买个人养老金合适，还是自己投资合适呢？

按照年化利率3%复利计算，来看个对比。 

假如年收入20万，对应20%的税率，1.2万个人养老金，可以节税2400元。

如果不买个人养老金，自己在市场上进行投资理财：

12000元扣税后，投资本金为9600元，按3%复利增值，30年后有23302元。

如果买个人养老金：

投资本金为12000元，同样按3%复利增值，30年后有29127元。

如果再扣除3%的税，最后实际拿到手的金额是28253元，比自己投资多领4952。

年复利3%，不同税率对应的投资差额：

长期复利收益相同的情况下，

个税档位超过3%，选择个人养老金是有优势的。

本来就不交税的话，购买个人养老金反而会亏。

个人养老金对高薪人群更有利，但是每年1.2万的限额，放在几十上百万的年薪面前又太低了，看看未来会不会提高限额吧。

大橘对个人养老金，还是持观望态度。

一是因为我能减税的金额不高，所以也不着急买。

二是还不确定个人养老金产品选哪个。

存入个人养老金账户的钱，可以购买国家给定目录里的产品，包含四类：

存款、理财、保险、基金。

开户的银行不同，目前能买的个人养老金产品还不一样。

我是通过招商银行开了个人养老金账户，能选的产品只有5支基金和3个保险。

我对养老金储备有个绝对要求就是不亏本金，要买的话目前只能选保险。

粗略的看了下招行的三款保险产品，稳健型保证利率2.85%-3%，进取型保证利率0-0.5%。

现在市面上还有一些收益不错的理财险，比如

金满意足5号，长期年复利能到3.5%

金禧一生，从第5年就可以领钱了，10年复利超过2.8%

所以还要再算算，在收益和领取时间不相同的情况下，是自己投资合适还是买个人养老金合适。

综合分析下来，个人养老金在减税方面确实有优势，税率超过3%，买它确实能省一笔。

但是也不能无脑买，毕竟是自负盈亏，还是比较考验个人的投资能力的。

年收入10万以下不交税的姐妹，就先别买个人养老金啦，想补充养老保障，可以选择储蓄险，收益高于3%，领取也不用交税。