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之前我们聊过家庭理财的三张表，资产负债表，利润表和现金流量表。通过几张表，我们对家庭的财务数据有了基本的了解。

今天我们聊聊家庭理财不可不知道的财务公式，从而对家庭财务状况有更为清晰的了解，也为未来几年家庭资产配置及大项投资策略等提供有力的数据支撑。

1. 净资产= 资产-负债

资产=负债+净资产，这是我们编制财务三张表的基础。标题所述公式是其变型。目的是让我们对家庭财富实际的累积状况一目了然。近几年大家为了购买房产或者车，大多背上了不低的负债，在分析家庭财务状况的时候，扣除负债，只看净资产会更加客观。

我个人比较喜欢的一个评测指标引用自《邻家的百万富翁》这本书：

今年家庭净资产达标没？

“年龄乘以实现的税前家庭年收入，除以10，减去所得到的遗产价值，就是你该有的净值。如果你是财富积累能手，那么你的净资产应该是上述净值的2倍以上。如果你的净资产只有这个数值的一半，则说明你是一个低水平的财富积累者。”

切换到中国国情。咱们大多没有遗产这块，这个是0。首套自住房是刚需，不在此计算范围内。第二套以上的房可计入净资产。

大家可以都来测测看。数据还是挺激励人的～ 嘻嘻

2. 负债率 = 总负债/总资产

除了净资产，负债率也是一个很好衡量家庭财务健康的标准。通常，大家比较接受的家庭负债率是低于50%。在目前高企的房价之下，当负债率高于50%时，每月需偿还的房贷支出也不低了，这时候一方面会对家庭的现金流造成一定的压力，另一方面对家庭的财富积累也很可能会产生负面的影响。

以我个人为例，我自己倒算了一下房贷总金额=家庭总资产*50%时，每月需偿还的贷款本息和。Emmm，在目前经济寒冬时期，还是觉得有点不踏实哈。

你们也可以来做个估算，感受一下负债率多少，是感觉最舒服的时候～今后在贷款时候，也相应给自己划定一个安全区域或者说是舒适区域。作为中年人，这点还是挺重要的。

3. 偿债比率 = 每月偿还本息和/月到手收入之和

这条公式是对偿债能力的测算。建议大家在贷款（房贷，消费贷，车贷）之前就能先测算好。这样能对未来几年背上贷款之后的生活状况能有一个比较清楚的了解和预期。

其实通常我们去银行贷款的时候，银行也会考察我们这一项哦。以房贷为例，通常风控比较严格的银行审批下的贷款金额，其月还款金额占家庭月收入比例会小于50%。不过这一点，在前两年房产牛市，房产去库存以及银行冲业绩的时候，也被很多银行选择性放宽了标准。但作为一个称职的家庭CFO，我们还是自己要对偿债比率做好管控啦，以免最后无能力偿债而遭受信用损失风险甚至破产的风险。

4. 结余率 = 月（年）结余数/ 月（年）到手收入之和

只谈收入，不谈结余，都是耍流氓～ 结余是家庭理财的基石。有结余有本金才能去做资产配置，让钱生钱。所以对于从0开始学投资理财的我们，结余是第一课也是重中之重的一课。而结余率也是我们财务指标测算时候的一大指标啦。通常大家会认为结余率30%-40%是比较健康的一个状态。

我个人的习惯是比较喜欢把结余率和负债率放在一起来看，从而来做接下来几年的资金计划。

结余率高。可能意味着今年的收入不错或者支出相对较低。那么结合家庭负债率这个指标，我可以看看是不是可以开始做买房或者其他的投资计划等等。

结余率低。可能意味着我今年收入一般或者支出过高了。那么是时间考虑一下：如何提高主动收入和被动收入，以及适当调减不必要的支出。

5. 保额比例 = 个人税后年收入 * 5～10倍，且每年保费不超过，家庭税后年收入*10%

在聊资产的时候，我们说过保单也是一项家庭资产。所以在整理家庭资产状况的时候，大家不要忘记把这两条公式也要做一个测算哦。综合考虑上述两条公式后，根据自己家庭的需求选择合适的保险以及保额。

对这方面不了解或者还未配置保险的同学也可以在小她上进行选购。小她已经为大家进行了专业的前期筛选，网站上发布的都是近期比较受追捧且性价比比较高的选项，方便我们后续进一步的按需选择购买。还是挺贴心哒~

理论讲完了，讲个小栗子～

栗子：

A同学，单身有志女青年。

家庭总资产300W，其中房子目前市价200W，各类现金资产100W。目前还木有配置保险。

房贷60W，公积金贷款，年限30年，月还贷金额0.26W。

A每月税后收入1W（无额外奖金），生活支出0.35K。

问，上面小公式怎么用捏？

解:

净资产= 300 - 60 =240W

负债率=60/300=20% < 50% , 对A来说，负债压力不大

偿债比率 = 0.26/1 = 26% < 50%

结余率 = （1-0.26-0.35）/1 = 39% ， 在30%-40%之间。综合偿债比率一起看，健康的很啦～

保险还未购买，但根据保险公式。

应配备保额=1*12*5 ～ 1*12*10 = 60～120W之间

年缴保费金额不高于 1.2W （1*12*10%）

啪～交卷~

好了～ 以上就是本期内容啦～

下一期预告——学会计算实际利率~~敬请期待