还记得赵本山的小品不差钱吗？

“人这一生最最痛苦的事情就是，人还活着，钱没了”

可能我们90后80后甚至70后都要面临这个最最痛苦的事情了。

4月10号中国社科院世界社保研究中心发布了《中国养老金精算报告2019-2050》，让养老保险基金黑洞问题再次成为热点。按照他们的测算，全国城镇企业职工基本养老保险基金累计结余在2027年达到峰值后将迅速下降，到2035年，累计结余可能将彻底被耗尽，这意味交了大半辈子养老保险的70后刚开始退休、80后还没有开始退休、90后退休还遥遥无期时，养老社保基金已无钱可发。

这张是他们测算的基金结余图

大口径是什么意思呢，就是包括了财政补助的测算，小口径就是不包括财政补助的测算口径。可以看到在小口径测算条件下，2019年的基金结余已经出现了负值，如果以后政府的财政收入恶化，那么养老基金能得到的财政补助也会减少，基金结余情况会更加恶化，可能还等不到2035年养老社保基金就无钱可发了。

为什么会这样呢？因为目前养老保险制度有两个严重的问题：

第一个是个人账户空账问题。

97年国务院发布了《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》，从此统账结合成为现阶段我国职工建立基本养老保险的模式。该模式的基本框架就是“老人老办法、新人新办法、中人过渡法”。根据养老金改革时是否退休以及是否就职，可以将职工分为“老人”——在新制度实施以前就已退休的员工、“中人”——在新制度实施时的在职员工、“新人”——在新制度实施后才入职的新职工。然后因为“老人”没有任何个人账户储蓄资金，“中人”的个人账户只储蓄了一部分，但是他们的养老金却要按标准支付，那么支付的养老金和实际储蓄的资金之间就有了一个缺口，这个缺口咋弄呢？

有人就会说肯定是政府负责啊，然而政府从来没有明确表示过将为这部分历史欠账承担责任，而是在透支“新人”的个人账户，因为这个制度制定时规定统筹资金和个人账户可以相互调剂，统筹资金不足以支付养老金那就挪用个人账户里的钱，于是乎个人账户里钱被拿来支付“老人和中人”的养老金，而个人账户的名义记账额没有减少，最后形成个人账户的空账，意思就是说咱们的个人账户名义上有10万，实际上没有钱，先别急着生气。

第二个问题就是每年当期的养老金收支缺口问题

本来空账问题不会影响到我们的实际利益，因为我们这一代的空账问题可以通过调剂下一代人的个人账户资金来解决，然后下一代也是如此从而使这个制度持续下去。

但是，人口老龄化和劳动力人口就业人口持续下降，使得养老金收入越来越少，支出越来越多，迟早会形成当期收不抵支的缺口。而根据财政部数据，去年只有8个经济发达的省市当期养老金有结余，其余二十多个省都出现当期资金缺口！这就逼迫统筹资金继续调用个人账户资金，空账问题始终得不到解决。

有一个叫做“抚养比”的指标用来描述劳动人口的抚养压力，90年代抚养比是5:1也就是说5个劳动人口养1个退休人员，而到了2017年已经降为2.8:1，以后随着人口老龄化抚养比会越来越小，人社部预测到2050年会降到1.3:1！

本来历史遗留的个人账户空账问题就很严重了，现在每年当期还出现收不抵支，最后就像社科院预测的那样，包括了财政补助的基金结余在2035年彻底耗尽。

养老保险基金问题，国家一直在想办法解决，我们要理解和相信政府，为中国早期发展做出巨大贡献的已退休人员的老年生活理应得到保障。

但是我觉得为了自己的老年生活，还是要提前做好准备，不能抱着靠政府养老的心思忽略了储蓄。因为政府为了国家整体利益，可能会因社会发展状况的不同而调整养老政策，计划生育时代的口号是“只生一个好，政府来养老”，到了最近几年就成了“推迟退休好，自己来养老”，不要让自己成为时代的牺牲品。

以上所说都指城镇职工养老保险，城乡居民养老保险也不容乐观，其2/3的收入来源于财政补助，财政补助一砍，城乡居民养老保险待遇也会跟着砍。