最近小她讨论养老的氛围很浓，提到养老就不得不提到养老年金险，而年金险其中最重要的一个就是IRR了。

IRR，内部收益率。小秘书在推荐年金险的时候经常会和大家说这个年金险的IRR可以达到3.8%或者4%左右，那么这个IRR究竟是什么呢？

内部收益率（Internal Rate of Return (IRR)），就是资金流入现值总额与资金流出现值总额相等、 净现值等于零时的折现率 。 

那IRR是怎么算出来的呢？这里就要说Excel是一个好东西，在Excel中是由专门的计算公式的，我们只需要将金额的流入和流出列出就可以了。

假如我们需要投保某一个年金险，缴费3年，每年的保费是10000元，这个时候是现金的流出，可以计入-10000。从第4年开始，保险公司开始给付保险金额，每年给付的金额是2000，给付10年，这个是现金的流入，计入2000。

列好金额后在最后输入"=IRR"，然后选择所有数值就可以计算出来了。

接下来小秘书就用自在人生年金险展示一个实例

30岁女性投保自在人生，每年交1万，交10年，从55岁退休开始领取，领取到85岁的时候身故，每年领取的金额是11280，前10年是我们往出拿钱所以是现金流出，从55岁开始是保险公司给我们钱，所以是现金流入。

最终现金流是现金流入减去现金流出，我们只需要计算最后一列的现金流的IRR就可以了